Die neue MiCA-Verordnung – Strafrechtliche Implikationen und Risiken

Die Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) stellt einen tiefgreifenden Wandel in der Regulierung von Krypto-Assets innerhalb der Europäischen Union dar. Während die Verordnung ursprünglich als Maßnahme zur Förderung der Markttransparenz und des Verbraucherschutzes konzipiert wurde, birgt sie insbesondere für frühere und bestehende Marktteilnehmer erhebliche strafrechtliche Risiken. Wer sich in der Vergangenheit in einer Grauzone bewegte oder bereits Krypto-Transaktionen tätigte, die möglicherweise nicht den neuen Anforderungen entsprechen, muss jetzt handeln.

Besonders betroffen sind Personen, die unregulierte Finanztransaktionen durchgeführt haben, steuerlich nicht erfasste Gewinne aus Kryptowährungen erzielt oder Krypto-Dienstleistungen ohne erforderliche Lizenz angeboten haben. Gerade in diesen Fällen drohen nach MiCA strengere Kontrollen und möglicherweise empfindliche Sanktionen.

Rechtsanwalt Dr. Maik Bunzel, Fachanwalt für Strafrecht und zertifizierter Berater für Steuerstrafrecht mit Kanzleistandorten in Cottbus, Berlin und Kiel, erklärt in diesem Beitrag, worum es eigentlich geht.

Strafrechtliche Risiken der MiCA-Verordnung

Mit der Einführung von MiCA erweitert die EU die Regulierungspflichten für Krypto-Assets erheblich. Die Verordnung schafft nicht nur einheitliche Standards, sondern verschärft auch die strafrechtliche Überwachung und Kontrolle von Krypto-Transaktionen. Besonders betroffen sind:

• Personen, die Krypto-Transaktionen ohne steuerliche Offenlegung getätigt haben
• Betreiber von Krypto-Dienstleistungen ohne eine Lizenz nach MiCA
• Nutzer von anonymisierten oder verschleierten Krypto-Transaktionen
• Personen, die mit Stablecoins oder anderen Token handeln, ohne die vorgeschriebenen Transparenzpflichten zu beachten
• Personen, die durch Krypto-Assets unerlaubt Finanzgeschäfte betreiben
• Anleger, die aus Unkenntnis oder absichtlich Steuerpflichten umgangen haben

Wer sich in diesen Bereichen bewegt hat, sollte sich bewusst sein, dass MiCA neue Ermittlungsmöglichkeiten für Behörden schafft. Die Wahrscheinlichkeit, ins Visier von Finanz- und Strafverfolgungsbehörden zu geraten, steigt erheblich.

Strafrechtliche Konsequenzen und neue Ermittlungsansätze

MiCA setzt klare Regeln für den Umgang mit Krypto-Assets und eröffnet Behörden neue Mittel zur Identifikation verdächtiger Transaktionen. Die Verordnung ist eng mit bestehenden Gesetzen zur Bekämpfung von Geldwäsche, Steuerhinterziehung und unregulierten Finanzgeschäften verknüpft.

Mögliche strafrechtliche Konsequenzen

1. Geldwäsche – Wer in der Vergangenheit größere Krypto-Transaktionen abgewickelt hat, ohne eine klare Herkunft der Mittel nachweisen zu können, könnte nun wegen Geldwäsche belangt werden. Banken und Krypto-Börsen sind verpflichtet, verdächtige Transaktionen zu melden.
2. Steuerhinterziehung – Krypto-Anleger, die Gewinne nicht ordnungsgemäß deklariert haben, könnten ins Fadenkreuz der Steuerfahndung geraten. Mit der Einführung von MiCA erhalten Steuerbehörden weitreichendere Einblicke in bisher anonyme Transaktionen.
3. Unerlaubte Finanzgeschäfte – Wer als Vermittler oder Dienstleister im Krypto-Bereich tätig war, ohne eine Lizenz zu besitzen, kann nun wegen unerlaubter Bankgeschäfte verfolgt werden.
4. Marktmanipulation und Insiderhandel – MiCA enthält neue Vorschriften zur Verhinderung von Marktmanipulation und verbietet Insiderhandel mit Kryptowährungen, was neue Ermittlungsansätze für Strafverfolger eröffnet.

In diesen Bereichen drohen hohe Geldstrafen oder sogar Freiheitsstrafen. Dr. Maik Bunzel als erfahrener Strafverteidiger kann Ihnen helfen, drohende Verfahren zu vermeiden oder bestmöglich zu verteidigen.

Maßnahmen zur Risikominimierung

Wer in der Vergangenheit Krypto-Transaktionen durchgeführt hat, die möglicherweise nicht den neuen Vorschriften entsprechen, sollte dringend eine strafrechtliche und steuerliche Risikoprüfung durchführen lassen. Durch proaktive Maßnahmen lassen sich viele strafrechtliche Konsequenzen abmildern oder vermeiden.

Schritte, die jetzt unternommen werden sollten:

1. Überprüfung vergangener Transaktionen – Welche Transaktionen könnten nach den neuen MiCA-Regeln kritisch sein?
2. Steuerliche Nachdeklaration – Wenn Krypto-Gewinne nicht ordnungsgemäß versteuert wurden, kann eine freiwillige Selbstanzeige eine strafrechtliche Verfolgung verhindern.
3. Lizenzpflichten prüfen – Wer Krypto-Dienstleistungen anbietet, muss prüfen, ob eine MiCA-Lizenz erforderlich ist und entsprechende Schritte einleiten.
4. Rechtliche Verteidigungsstrategien entwickeln – Falls Ermittlungsverfahren drohen, ist eine frühzeitige Beratung essenziell, um eine effektive Verteidigung vorzubereiten.

Warum jetzt handeln?

MiCA tritt schrittweise in Kraft, doch die Behörden bereiten sich bereits jetzt auf eine verschärfte Durchsetzung vor. Frühzeitiges Handeln kann den entscheidenden Unterschied machen. Wenn Sie sich unsicher sind, ob Ihre bisherigen oder geplanten Krypto-Transaktionen strafrechtlich relevant sein könnten, ist es ratsam, sich rechtzeitig rechtlichen Beistand zu holen.

Ihr nächster Schritt:

Vereinbaren Sie eine vertrauliche Erstberatung mit Rechtsanwalt Dr. Maik Bunzel, Fachanwalt für Strafrecht und zertifizierter Berater für Steuerstrafrecht. Mit Kanzleistandorten in Cottbus, Berlin und Kiel steht er Ihnen bundesweit zur Verfügung und hilft Ihnen dabei, Ihre strafrechtlichen Risiken zu minimieren und eine effektive Strategie zu entwickeln.

Lassen Sie sich nicht von den neuen Regelungen überraschen – handeln Sie jetzt und schützen Sie sich vor unerwarteten strafrechtlichen Konsequenzen. Vereinbaren Sie noch heute einen Termin!